Bestandsbewertungsdashboard

Bestandsbewertungsdashboard

Wenn ein Unternehmen über physische Vermögenswerte wie z. B. Lagerbestände verfügt, möchte es oft wissen, wie viel ungefähr für diese Waren ausgegeben wurde oder wie viel sie derzeit wert sind. Dieser Prozess der Zuweisung eines Geldwerts zur Berücksichtigung des Lagerbestands wird als Lagerbewertung bezeichnet.

Dieser Wert wird oft für Buchhaltungszwecke angegeben. Beispielsweise möchte eine Versicherungsgesellschaft den Wert der in einem Lagerhaus gelagerten Waren im Falle einer Überschwemmung oder eines Brandes kennen.

Bestandsbewertung verwendet typischerweise eine der beiden Buchhaltungssysteme:

• Kontinuierlich: Der Bestand wird ständig (kontinuierlich) aktualisiert und der Wert ändert sich ständig.

• Periodisch: Der Bestandswert wird gelegentlich (in regelmäßigen Abständen) überprüft und der Wert wird zu diesem gelegentlichen Zeitpunkt festgelegt.

Die Verwendung von verfolgtem Bestand in OpenBiz erfordert ein kontinuierliches Bestandsbuchhaltungssystem, da man wissen muss, wann und wo sich der Bestand befindet und wie viel davon verfügbar ist oder prognostiziert wird. In OpenBiz werden einige gängige Bestandsbewertungsmethoden verwendet: Standardpreis, Durchschnittskosten(AVCO) und First in, First out(FIFO). Es ist wichtig zu wissen, dass die für ein Produkt gewählte Bewertungsmethode die Berechnung mehrerer Felder in den Bestandsbewertungsberichten beeinflusst.

Dashboard öffnen

Das Dashboard zur (Bestandsbewertung von OpenBiz zeigt den finanziellen Wert des gesamten erfassten Bestands gemäß der jeweiligen Bestandsbewertungsmethode für jedes Produkt an. Dieser Bericht kann Einblicke in potenzielle Probleme in der Lieferkette geben, wie z. B. versunkene Einkaufskosten oder Verzögerungen bei der Rentabilität. Um auf das Dashboard zuzugreifen, gehen Sie zu Lager ‣ Berichtswesen ‣ Bewertung.

Dieses Dashboard verfügt über drei verschiedene Ansichten oder Bestandsberichte: Listenansicht (d. h. der Standardbericht zur Bestandsbewertung), Pivot-Ansicht (d. h. der Bericht zur Lageralterung) und Diagrammansicht. Jede Ansicht kann mit verschiedenen Feldern angepasst werden, um die Bestandsbewertung nach Produkt, Vorgangsart, Datum oder Unternehmen aufzuschlüsseln.

Alle drei Ansichten können nach verschiedenen Feldern gefiltert werden. Um Filter anzuwenden, klicken Sie in die Suchleiste oben im Bericht oder klicken Sie auf den Drop-down-Pfeil daneben. Wenn Sie beispielsweise den Filter Hat Restmenge auswählen, werden nur Produkte angezeigt, die derzeit auf Lager sind.

Listenansicht: Bestandsbewertung

Standardmäßig wird das Dashboard Bestandsbewertung in der Listenansicht angezeigt, die durch das Symbol (Liste) dargestellt wird. Dieser Bericht enthält eine detaillierte Übersicht der Bestandsbewegungen und ihrer Bewertungen.

Konfigurieren

Die folgenden Spalten werden standardmäßig angezeigt:

• Datum: Datum und Uhrzeit der Erstellung der Lagerbuchung. Der Bewertungsbericht ist standardmäßig nach diesem Feld sortiert, was die Bedeutung der Zeit bei der Bewertung des Lagerbestands unterstreicht. Um den Bericht nach einer anderen Spalte zu sortieren, klicken Sie einfach auf den Spaltentitel.

• Referenz: das Referenzdokument, das mit dieser Lagerbuchung verbunden ist (z. B. ein Wareneingangsbeleg, ein Lieferauftrag oder eine manuelle Bestandsaufnahme).

• Produkt: das Produkt, das bewegt und bewertet wird.

• Menge:die Anzahl der Einheiten, um die sich der Bestand dieses Produkts bei dieser bestimmten Bestandsbewegung erhöht oder verringert hat.

• Gesamtwert:der Wert des Produktbestands bei dieser bestimmten Bestandsbewegung, berechnet durch Multiplikation von Menge und Wert der Einheit.

Es gibt zusätzliche Felder, die zu dieser Ansicht hinzugefügt werden können, um mehr Einblick in die Bewertung des Bestands zu erhalten. Um Felder hinzuzufügen, klicken Sie auf das Symbol (anpassen) und wählen Sie die gewünschten Felder aus:

• Los-/Seriennummer: die eindeutige Los- oder Seriennummer zur Identifizierung des Produkts.

• Unternehmen: Für Unternehmen, die mit mehreren Unternehmen zusammenarbeiten, wird in diesem Feld das Unternehmen angezeigt, über das diese Bestandsbewegung stattgefunden hat.

• Restmenge: die Anzahl der Einheiten, die für diese Bewertung des Produkts verbleiben, nachdem die Nachfrage berücksichtigt wurde (auch aus anderen Lagerbewegungen). Dieses Feld kann besonders hilfreich für die Methoden FIFO und AVCO sein, da es angibt, welche Bestandseinheiten zuerst in ein Lager gekommen sind und welchen Wert diese Lagerbestände haben.

• Wert der Einheit: die Kosten einer Einheit des Produkts für das Unternehmen (nicht der Preis für den Kunden).

• Beschreibung: eine Beschreibung des Grundes für diese Bestandsbewertung (in der Regel ist eine Bestandsbewegung aufgetreten). Standardmäßig ist dieses Feld als Verknüpfung der Felder Referenz und Produkt festgelegt. In diesem Feld können jedoch auch andere wichtige Meldungen für diese Position angezeigt werden, z. B. ein Hinweis darauf, dass es sich bei der Position um eine Anpassung aufgrund einer Änderung der Bestandsbewertungsmethode des Produkts handelt.

• Restwert: den Wert der aktuellen Lagerbestände dieses Produkts für diese bestimmte Bestandsbewegung, nachdem die Nachfrage berücksichtigt wurde. Zusammen mit der Restmenge kann dieses Feld besonders hilfreich für die Methoden FIFO und AVCO sein, da es angibt, welche Bestände zuerst in ein Lager gekommen sind und welchen Wert diese Bestände haben.

Bestandsbewertungsebenen (BBE)

Jeder Einzelposten im Bericht Bestandsbewertung stellt einen Datensatz im OpenBiz-System dar, der als Bestandsbewertungsebene (BBE) bezeichnet wird. BBE werden generiert, wenn Produkte auf eine Weise bewegt werden, die sich auf ihre Bestandsbewertung auswirkt. Insbesondere sind die Bestandsbewegungen, die BBE generieren, Wareneingänge, Lieferungen, Aufträge per Streckengeschäft und Retouren per Streckengeschäft. Diese Bestandsbewegungen müssen zunächst validiert werden (durch Klicken auf die Schaltfläche Validieren), damit der BBE erstellt werden kann.

Wenn sich die Bestandsbewertungsmethode eines Produkts auf dem Produktformular ändert, werden im Bericht Bestandsbewertung neue Einzelposten generiert, um die daraus resultierenden BBE oder FIFO ändert, werden automatisch Neubewertungseinträge gebucht, um die Preisänderung für Waren, die auf Lager bleiben, widerzuspiegeln. Ein Eintrag ist negativ, um den alten Preis zu „entfernen“, und der zweite Eintrag ist positiv, um den neuen Preis zu erfassen. Diese Einträge sind mit den Journalbuchungen in der OpenBiz Buchhaltung verknüpft.

Unten sehen Sie ein Beispiel dafür, was die Tabelle Bestandsbewertung anzeigt, wenn bei einem Produkt einige Bestandsbewegungen stattgefunden haben und die Standardpreisberechnung verwendet wird.

Umgekehrt zeigt das folgende Bild, wie die Berichtstabelle Bestandsbewertung aussehen könnte, nachdem ein Produkt vom Standardpreis zu FIFO gewechselt hat.

Beispiel

Die Felder Restwert und Restmenge leiten sich aus den Vorgängen auf der BBE in OpenBiz ab und lassen sich anhand eines Beispiels besser verstehen.

Frankies Konsignationsgeschäft kauft Pullover zum Einheitswert von 5,00 Dollar. Zum ersten Mal kauft Frankie eine bestimmte Menge von 100,00 Pullovern auf einmal ein und erhält diese, um sie dann weiterzuverkaufen und -10,00 Pullover in einer zweiten Bestandsbewegung zu liefern.

In der ersten Bestandsbewegungszeile ändert sich die Restmenge von 100,00 in 90,00, sobald die zweite Bestandsbewegung aufgezeichnet wird. Diese Änderung spiegelt wider, dass von den ursprünglich gekauften 100 Pullovern nur noch 90 auf Lager sind und in der Bewertung berücksichtigt werden sollten. Ebenso sinkt der Restwert von 500,00 € auf 450,00 €. Der Gesamtwert bleibt unabhängig von nachfolgenden Transaktionen bei 500,00 €.

Andererseits wird die Restmenge der zweiten Bestandsbewegungsposition aufgezeichnet und bleibt bei 0,00, da die Menge von -10,00 verkauft wurde. Da es sich bei der BBE im System um einen Verkauf handelte, gibt es keinen Bestand mehr, der aus dieser Transaktion bewertet werden muss.

Bewertungsdatum ändern

Um die Bewertung von Bestandsbewegungen zu einem bestimmten Datum und Zeitpunkt anzuzeigen, klicken Sie auf die Schaltfläche Bewertung am Datum in der oberen linken Ecke der Seite Bestandsbewertung. Der Bericht zeigt die Menge und den Gesamtwert jeder Bestandsbewegung an.

Pivot-Ansicht: Bestandsalterung

Über das Dashboard Bestandsbewertung können Sie auf die Pivot-Ansicht zugreifen, indem Sie auf das Symbol (Pivot) klicken. Diese Ansicht ist im Wesentlichen ein Bestandsalterungsbericht und zeigt die verfügbare Menge und den Wert des Lagerbestands nach Kaufdatum an, was bei der Überwachung von Produkten mit Verfallsdatum hilfreich sein kann.

Konfigurieren

Standardmäßig zeigt die Pivot-Ansicht den Wert aller Produktkategorien nach Tag und Monat an. Wenn Sie in jeder Spalte oder Zeile auf das Symbol (Plus) klicken, erscheint ein Drop-down-Liste der Optionen, um eine detailliertere Aufschlüsselung der Bestandsbewertung zu erstellen. Die Drop-down-Optionen sind: Produkt, Los-/Seriennummer, Produktkategorie, Datum, Unternehmen oder Benutzerdefinierte Gruppe hinzufügen. Wenn Sie auf das Symbol (Minus) klicken, wird das Feld eingeklappt und bleibt leer.

In der Tabelle zeigt die Spalte Restmenge die Anzahl der vorrätigen Artikel an und der Restwert zeigt die Gesamtkosten für den Kauf dieser Artikel an.

Diagrammansicht

Der Bestandswert kann grafisch dargestellt werden, indem Sie auf das Symbol (Grafik) klicken. Standardmäßig wird das Diagramm in der Liniendiagrammansicht angezeigt und so gefiltert, dass die kumulierte Summe aller Bestandswerte im Laufe der Zeit in OpenBiz angezeigt wird.

Am Anfang des Berichts kann stattdessen ein Balkendiagramm oder ein Tortendiagramm ausgewählt werden.